Руководителю

Указание ФИО плательщика-физлица при составлении кредитной организацией платежного поручения на перечисление платежей в бюджет является обязательным

29 ноября

Банковское дело

<Письмо> Минфина России от 07.11.2019 N 21-03-04/85952

<О разъяснении Приказа Минфина России от 12.11.2013 N 107н>

Минфином России приведены разъяснения, касающиеся правил указания информации о физлице в реквизите «Плательщик».

Указание в данном реквизите ФИО плательщика-физлица предусмотрено Правилами, утвержденными приказом Минфина России от 12 ноября 2013 г. N 107н (Приказ N 107н), а также Положением Банка России от 19 июня 2012 г. N 383-П.

Вместе с тем согласно Положению N 383-П ФИО и ИНН физлица (при его наличии) могут не указываться при составлении платежного поручения в целях исполнения переданного с использованием электронного средства платежа распоряжения о переводе денежных средств без открытия банковского счета в случае непроведения идентификации физлица в соответствии с Федеральным законом о ПОД/ФТ.

При этом отмечено, что вышеуказанный Федеральный закон о ПОД/ФТ и Приказ N 107н имеют различную правовую сферу регулирования.

Учитывая изложенное, указание фамилии, имени, отчества (при его наличии) плательщика-физлица при составлении кредитной организацией, филиалом кредитной организации платежного поручения является обязательным.

Обзор подготовлен специалистами компании «Консультант Плюс» и предоставлен компанией «КонсультантПлюс Свердловская область» — информационным центром Сети КонсультантПлюс в г. Екатеринбурге и Свердловской области

Вернуться к списку новостей