Бухгалтеру
Правительство установило требования к правилам внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ, разрабатываемым в сфере оказания юридических, бухгалтерских и аудиторских услуг
19 июля
Постановление Правительства РФ от 14.07.2021 N 1188
«Об утверждении требований к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым адвокатами, нотариусами, лицами, осуществляющими предпринимательскую деятельность в сфере оказания юридических или бухгалтерских услуг, аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами»
Адвокаты, нотариусы и лица, осуществляющие оказание юридических или бухгалтерских услуг, разрабатывают и реализуют правила внутреннего контроля (ПВК) в случае осуществления операций с денежными средствами или имуществом, предусмотренных пунктом 1 статьи 7.1 закона о ПОД/ФТ.
В случае подготовки или осуществления аудиторскими организациями и индивидуальными аудиторами таких операций, ПВК должны также отражать особенности осуществления внутреннего контроля для каждого вида деятельности.
Правила внутреннего контроля должны содержать обязательные программы, в том числе: программа идентификации клиента, программа оценки и управления рисками, программа блокирования (замораживания), программа подготовки и обучения кадров.
ПВК подлежат приведению в соответствие с установленными требованиями в течение одного месяца со дня вступления в силу настоящего постановления.
Обзор подготовлен специалистами компании «Консультант Плюс» и предоставлен компанией «КонсультантПлюс Свердловская область» — информационным центром Сети КонсультантПлюс в г. Екатеринбурге и Свердловской области
Вернуться к списку новостейЦентр консультирования
(343) 375-78-78
Почта: ck@consultant-so.ru
Горячая линия
(343) 355-56-76, 317-85-55
Почта: hotline@consultant-so.ru
Рекомендуемые системы:
Бухгалтеру (комплект Базовый)
Бухгалтеру (комплект Оптимальный)
Бухгалтеру (комплект ПРОФ)